每月发票的记账方法遵循以下步骤：

收到发票时的记账

当企业收到发票时，根据发票内容确定入账科目。

如果是销售收入，会计分录为：

```

借：库存现金/银行存款/应收账款-XX公司 117

贷：主营业务收入 100

应交税费-应交增值税（销项税额） 17

```

如果是购进材料或服务费用，会计分录为：

```

借：原材料/管理费用等科目

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：应付账款等科目

```

发票认证后的记账

当月取得的发票，当月认证并抵扣。

会计分录为：

```

借：原材料/应付账款等科目

应交税费—应交增值税（进项税额）

贷：现金/银行存款等科目

```

跨月发票的记账

根据发票上的信息和日期，将不同月份的发票分类登记。

按照发票上的价款、税款及金额情况，将账目准确的记录到相应的月份中。

红字发票的记账

如果上月分录需要冲红，会计分录为：

```

借：银行存款

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税/销项税额

```

利息发票的记账

收入登记时，将利息收入分别登记到收入科目和银行存款科目。

税金做账时，将应交税金登记到应交税金科目。

使用电子税局进行发票入账

纳税人可以通过登录新电子税局，进行发票入账操作。

可以选择逐条入账、批量入账或清单导入入账。

请根据具体情况选择合适的会计处理方法，并确保所有记账操作符合相关税法规定。