职工聚餐费用的报销通常遵循以下步骤：

收集票据：

员工在聚餐时应保留好所有相关的票据，如餐饮发票、收据等，并注明就餐时间、地点和用餐人姓名。

填写报销单：

员工填写报销申请单，注明聚餐的大致费用、参与人员、时间等信息，并将票据粘贴在申请单上。

提交申请：

将填写好的报销单连同票据提交给财务部门。

财务审核：

财务部门核对票据无误后，根据公司规定的餐费标准或预算，计算报销金额。

审批流程：

报销金额经审批后，财务部门将报销款项打入员工工资卡或公司指定的账户。

领取发票：

员工在收到报销款后，需在财务部门领取原始发票或收据。

请注意，报销金额通常不得超过公司规定的最高限额，并且需要符合公司的报销政策。此外，某些情况下，企业可能选择直接支付聚餐费用作为员工福利，或者将费用作为交际费用处理。