处理老板现金报销的步骤通常包括以下几点：

记录借款

当老板从公司支取现金时，应写借条，并按照借款处理，挂往来账。

会计分录为：`借：其他应收款——老板 贷：库存现金`。

准备报销凭证

确保所有原始票据规范，包括发票抬头为单位名称，金额大小写一致，内容填写完整，有收款单位的财务专用章，开票人及开票日期填写完整。

填写报销单

填写现金报销单，并将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，确保原始单据的金额与报销单金额一致，内容完整，审批手续齐全，经办人和领款人签字。

入账处理

老板拿回发票报销时，根据费用性质记入相应科目，如管理费用等。

会计分录示例：`借：管理费用——相关费用明细 贷：现金`。

现金管理

现金管理工作要确保红包或报销的金额正确，领取人员按规定的金额领取并签字确认，准备收据、账本等相关凭证。

备份记录

完成红包或费用报销后，老板需要做好备份，并记录报销时间、金额、人员等信息，以便日后查询和使用。

请注意，不同公司的具体会计政策和流程可能有所不同，上述步骤仅供参考。实际操作时，应遵循当地法规和公司内部规定