财务报销单的记账步骤如下：

录入报销信息

在财务软件中找到报销单据的录入功能。

输入报销单的日期、金额、报销人、报销事由等信息。

选择科目

根据报销内容选择相应的费用科目，如差旅费、办公费等。

确定记入管理费用还是销售费用，以及具体明细。

选择账户

根据公司的账务制度，选择对应的银行账户，如现金账户、银行账户等。

核对信息

核对录入的信息、科目和账户是否正确无误。

保存凭证

保存记账凭证，系统会自动生成相应的会计分录。

账务处理示例

差旅费报销：

办公人员借款出差：借：其他应收款-某某；贷：库存现金。

出差回来报销：借：管理费用-差旅费；贷：其他应收款-某某。

销售人员出差：借：其他应收款-某某；贷：库存现金；借：销售费用-差旅费；贷：其他应收款-某某。

快递费报销：借：管理费用-办公费；贷：库存现金。

记账凭证填写

填写凭证字号、凭证日期、摘要、贷方科目及金额、借方科目、附件栏等。

审核与支付

报销单提交给财务部门审核。

审核通过后，财务人员根据报销单金额划拨资金到指定账户。

报销人办理报销手续并提交凭证，财务人员核对无误后支付款项并归档保存。

以上步骤确保了财务报销的合规性，并方便后续的财务管理和审计。需要注意的是，具体的会计分录可能因公司的具体业务和会计政策而有所不同。