采购入库单的记账步骤通常如下：

1. 登录企业使用的财务软件，如用友U8。

2. 进入供应链模块的存货核算功能。

3. 在业务核算中选择正常单据记账处进行记账操作。

4. 核对采购入库单信息，包括采购订单号、供应商名称、商品名称、数量、单价、总金额等，确保信息准确无误。

5. 确认收到实物并经过质量检验合格。

6. 录入采购入库单信息，包括入库日期、供应商信息、商品信息、数量、单价、总金额等。

7. 审核采购入库单以确保信息准确性，通常由具有权限的用户（如财务主管）进行。

8. 记账，这将更新企业库存账目和供应商应付账款。

9. 系统会自动生成会计分录。

请根据您使用的具体财务软件版本和设置，查找相应的记账流程。