当出纳的现金账与会计账对不上时，可以采取以下步骤进行处理：

核对账目

检查会计账目是否存在误记、漏记或重复记录等错误。

核对出纳登记的流水账与会计的现金日记账是否一致。

盘点现金

列出实际的现金余额。

根据盘点结果，如果发现账实不符，需要做出相应的调整分录。

编制银行存款余额调节表

对于银行账与会计账的差异，可能存在未达账项，需要编制银行存款余额调节表。

该表用于核对企业账目与银行账目的差异，并检查差错。

查明原因

逐条检查银行记录与企业记录的差异，确定是银行多记少记还是企业多记少记。

调整账目

根据上述核对和调节结果，进行账目的调整，确保账目一致。

持续核对

从现在开始，坚持每月核对，确保后续账务准确，逐步核对之前的错误。

沟通协作

如果出纳对会计账务处理不熟悉，可以寻求会计的帮助。

出纳和会计应共同协作，查明原因并解决问题。

记录和报告

所有核对和调整过程应有详细记录，以备后续审查。

如遇复杂情况或难以解决的问题，应及时向上级或相关部门报告。

请确保在进行上述步骤时，遵循公司的内部控制和财务流程，保证处理的准确性和合规性