凭证签字的流程通常遵循以下步骤：

制单员签字：

制单员根据原始凭证，按照会计准则和公司内部财务管理制度要求，准确填写记账凭证内容后签字。

审核人员签字（或盖章）：

制单完成后，记账凭证需经过审核人员审查，确认凭证填写规范、金额准确，符合财务规定后签字（或盖章）。

出纳签字（或盖章）：

审核无误后，记账凭证交给出纳进行签字（或盖章），出纳主要负责核对与现金收付相关的凭证。

会计或部门主管签字（或盖章）：

最后，会计或部门主管对记账凭证进行最终审核并签字（或盖章），确认凭证内容的真实性和完整性。

签字时需要注意以下要点：

使用蓝、黑色碳素笔签字，不得使用圆珠笔、铅笔等非碳素笔。

签字人应签全称，并签署签字日期。

领导签字时应明确表明是否同意相关事项。

签字位置通常在凭证的右上方或反面左上方，以便于装订和查阅。

多张凭证分别签字，避免使用复写纸同时签字。

出纳在处理涉及现金和银行存款的凭证时，制表和出纳的签字（或盖章）通常一起进行。

对于半成品会计凭证，需要有相关专业人员审核，并由法定代表人最终审核签字。

原始凭证需要经办单位相关负责人签名或盖章，外部取得的凭证需要加盖单位公章或财务专用章。

请根据具体情况调整上述流程和要点。