取得发票后冲账的步骤通常包括：

核对发票准确性

确认发票号码、开票日期、金额等信息无误。

确定冲账原因

明确要冲销的发票与要冲抵的发票之间的债务关系。

进行冲账记录

在财务系统或账簿上记录冲销信息，如发票号码和金额。

准备冲账凭证

根据公司财务规定，准备冲账通知、凭证复印件等支持文件。

审核和审批

冲销凭证通常需要内部审计或财务部门审核和审批。

更新财务记录

将冲账操作结果正确更新到财务记录中，包括账户余额、应收账款和应付账款的调整。

具体的会计分录示例：

员工出差借支差旅费后，拿发票回来冲账：

```

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

```

收到发票后冲销之前计提的费用：

```

借：其他应付款等科目

贷：管理费用等科目

```

收到发票后根据发票金额做费用分录：

```

借：管理费用等科目

应交税费—应交增值税（进项税额）

贷：银行存款等科目

```

请根据具体情况选择合适的会计处理方法，并确保遵循公司的财务政策和法规要求。