利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。利率风险可以分为以下几种主要类型：

重新定价风险：

这是最主要的利率风险，产生于银行资产、负债和表外项目头寸的重新定价时间（对浮动利率而言）和到期日（对固定利率而言）之间的不匹配。

基差风险：

当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变动时，银行就会面临这种风险。

收益率曲线风险：

当银行的存贷款利率都以国库券收益率为基准来制定时，由于收益曲线的意外位移或斜率的突然变化而对银行净利差收入和资产内在价值造成的不利影响。

期权风险：

指利率变化时，银行客户行使隐含在银行资产负债表内业务中的期权给银行造成损失的可能性。

这些风险可能会导致银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，从而给银行带来损失。银行通常会采取各种风险管理措施来减少这些风险的影响