付现能力怎么算

2024-12-06 16:00:32
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企业的付现能力可以通过计算支付能力系数来衡量。以下是计算付现能力的步骤和公式:

计算步骤:

计算期末支付能力系数

期末支付能力系数 = 期末货币资金余额 / 逾期未付款项数额

计算近期支付能力系数

近期支付能力系数 = 近期用于偿付债务的资金 / 近期需支付的款项

示例公式:

期末支付能力系数 = 期末货币资金余额 / 逾期未付款项数额

近期支付能力系数 = 近期用于偿付债务的资金 / 近期需支付的款项

判断标准:

如果支付能力系数略大于1,则表明企业的支付能力较强。

如果支付能力系数小于1,则可能表明企业的支付能力较弱,甚至无力偿付债务。

实际应用:

1. 在电子表格中,你可以使用类似以下的公式进行计算:

`=SUM(C3:C6)` 用于计算可用于支付的金额总和。

`=SUM(E3:E7)` 用于计算近期需要支付的款项总数。

`=IF(C8>

E8,0,C8-E8)` 用于计算不足数,即可用资金不足以支付近期款项的金额。

`=IF(C8>

E8,"支付能力强","支付能力弱")` 用于判断支付能力的强弱。

请根据你的具体数据替换上述公式中的单元格引用,以计算出企业的付现能力。