收到折让的处理通常涉及以下步骤：

确认折让性质

确定收到的折让是否属于折让性质，并且是否涉及库存方面的变动。

会计处理

如果不涉及库存变动，进销存账无需变动。

收到红字发票后，直接冲减原记录的采购材料或相应科目账。

对于销售折让，如果是机动车销售单位，则涉及主营业务收入和销项税额的调整。

对于购买方，如果尚未对外销售或耗用货物，则直接冲减存货成本；如果已对外销售，则冲减主营业务成本。

税务处理

在增值税申报表中，以进项税额转出进行申报。

根据规定，纳税人发生销货退回或折让时，应冲减本期的销售收入，并相应调整增值税销项税额。

开具红字发票

如果购货方已付款或货款未付但已作账务处理，且发票联及税款抵扣联无法退还，购方需要向当地税务机关索取“进货退出或索取折让证明单”，作为开具红字专用发票的合法依据。

记录折扣金额

在会计科目中增加“折扣”明细账，记录收到客户折扣的金额。

在会计凭证中，将折扣记入“折扣”科目，并将净金额记入应收的客户科目中。

处理税金

记录贷方的折扣税金账簿，反映因折扣导致的税收减免。

请根据具体情况选择适当的会计处理方法，并确保所有会计分录和税务处理符合当地法规和会计准则。