现金流与企业运营和财务活动紧密相关，主要受以下因素影响：

经营活动产生的现金流量

销售商品或提供服务收到的现金。

购买原材料、支付员工工资、缴纳税款等现金流出。

投资活动产生的现金流量

收回投资、取得投资收益、处置固定资产和无形资产等投资活动。

筹资活动产生的现金流量

借款、偿还债务、分配股利、融资租赁等筹资活动。

营运资金管理水平

营运资本管理影响现金回收周期，进而影响现金流。

应收账款管理

应收账款的回收速度影响现金流。

存货管理

存货水平及周转速度影响现金流。

销售方式

现销与赊销对现金流的影响不同。