报税时处理红字发票的步骤如下：

登录税务系统：

使用纳税人识别号和密码登录税务系统。

填报红字信息表：

选择“增值税专用发票红字信息表”进行填报申报，填写相关信息，如发票抬头、销售方名称、购买方名称、开票日期、商品名称、数量、单价、金额等。

上传验证：

将填写好的“增值税专用发票红字信息表”上传至税务系统，并进行验证。

提交缴税：

验证通过后，将“增值税专用发票红字信息表”提交至税务局，并进行缴税。

填写增值税申报表：

在《增值税纳税申报表》中，将冲红发票的金额和税额以负数形式填列，以体现冲红金额的减项。同时，在“本期发生额”中填列正数和负数的合计数。

注意项目区分：

如果企业同时存在一般纳税和简易计税项目，需要在不同项目中分别填写冲红发票的负数金额。

请确保在填报时仔细核对所有信息，并按照税务规定进行申报。