负数发票，也称为红字发票，是企业发生销售货物退回等业务时，用以冲减销售收入的合法凭证。以下是负数发票的留存方法：

妥善保管

将负数发票的记账联和发票联妥善保管，并随正数发票一起留存。

负数发票的剩余联应连同开具的负数证明等文件一起交给税务局。

会计分录

开具负数发票时，应根据具体情况编制相应的会计分录。

如果对方公司已经抵扣，则开销项负数，并做销售负数分录。

如果对方公司未抵扣，将发票退回，则开完负数后，和正数发票一起留存。

报税

在报税时，将负数发票的剩余联和开具的负数证明等文件附在一起交给税务局。

报税后的保存也是必要的，以备后续查验。

是否需要提供给购货方

这取决于红字发票信息表是由哪一方开具的。

如果信息表由购买方开具，则红字发票需要寄给对方。

如果信息表由销售方自行开具，则原发票已退回，无需提供给对方。

注意事项

负数发票属于正常的财务凭证，应由销售方保留，不能提供给客户。

负数发票的开具需要遵循特定的流程和规定，确保信息的准确性和合法性。

请根据上述方法妥善留存负数发票，并确保符合税务规定和会计处理要求