出纳处理白条通常遵循以下步骤：

核对信息

确认白条上的借款人、借款金额、借款日期等信息无误。

记账凭证

将白条贴附在记账凭证上，并注明白条编号。

在记账凭证上填写相应的会计分录。

审批流程

将白条提交给财务主管审批。

财务主管审批通过后，出纳根据审批意见支付相应金额。

支付与核对

支付后，出纳将白条与银行流水单核对，确保支付无误。

存档

将白条存档，以便日后查证。

注意事项

出纳在处理白条时应严格按照财务制度操作，确保财务安全。

如果是外账，白条通常不能入账，需要有合法的票据来顶替白条金额。

对于白条抵库的情形，应及时与被审计单位的财务核对，并尽快填补金额。

如果白条入账，需要上级主管人员的签字认可。

出纳应尽量减少使用白条，以降低个人和公司的财务风险。

请根据具体情况，遵循公司或组织的财务政策和流程来处理白条。