出差报销单的计算通常遵循以下步骤和原则：

实际支出与自付部分

实际支出：指出差期间产生的实际费用，如交通费、住宿费等。

自付部分：可能包括个人需承担的费用比例、超标费用、不予批准部分等。

报销金额计算

报销金额 = 实际支出 - 自付部分。

如果适用，也可以使用标准公里数或其他预定标准来计算报销金额。

费用明细填写

出差人员信息：包括部门、姓名等。

出差日期：明确出差的开始和结束日期。

出差事由：详细说明出差的目的和内容。

费用明细：如实填写实际发生的费用，如交通费、住宿费、伙食补助费等，并注明具体明细。

发票张数和金额：整理所有发票，按顺序列出并计算总额。

报销单填写要求

使用黑色或蓝色水笔填写，不允许涂改。

报销单填写完毕后，合计金额应等于下方合计金额。

会计处理

根据发生差旅费的部门不同，差旅费可能计入管理费用、销售费用或研发支出。

会计分录示例：

未借款出差：借：管理费用-差旅费 贷：库存现金

报销时：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款

其他注意事项

确保所有信息准确无误，以便财务部门进行审核和支付。

遵守公司相关的差旅费用报销规定，保证费用合理性和真实性。

请根据以上步骤和原则填写出差报销单，并确保所有信息符合公司的财务规定和要求。