1.支付上月增值税税

借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款

2.支付上月附税 借：应交税费-应交城市维护建设税

-教育费附加

-地方教育费附加

贷：银行存款

3.支付上月个人所得税

借：应交税费-应交个人所得税

贷：银行存款

4.支付上月印花税(上月已经计提)

借：应交税费-应交印花税

贷：银行存款

5.支付员工上月工资

借：应付职工薪酬-工资

贷：其他应收款-个人社保

应交税费-应交个人所得税

银行存款

6.员工借款购买办公用品

借：其他应收款-员工姓名

贷：库存现金

7.取现

借：库存现金

贷：银行存款

8.购买广告设计软件

借：无形资产-广告制作软件

贷：银行存款

9.购买广告箱

借：固定资产

贷：银行存款

10.支付办公室租金

借：主营业务成本-房屋租金

贷：银行存款

11.支付水电费

借：管理费用-水电费

贷：银行存款

12.设计部员工报销加班餐费

借：主营业务成本-广告设计费

贷：应付职工薪酬-福利费

借：应付职工薪酬-福利费

贷：库存现金