对于上月发票的作废，以下是通常的流程：

确认错误

确认发票开具是否存在错误或需要作废的原因，如金额错误、开票日期错误等。

通知相关部门

将错误发票的情况通知财务部门或相关部门，并提供详细的错误信息和作废原因。

作废申请

填写作废申请表或相关表格，详细说明需要作废的发票信息，包括发票号码、金额、开票日期等，并附上相关证明文件。

审核和批准

作废申请需要经过相关部门的审核和批准。

发票作废

一旦作废申请获得批准，财务部门将进行发票作废操作，这可能包括在发票上加盖作废章、注销发票号码等。

冲红申请（如适用）：

如果需要，填写冲红申请表或相关表格，详细说明需要冲红的发票信息，并附上相关的证明文件。

冲红申请也需要经过相关部门的审核和批准，并在获得批准后进行冲红操作。

请注意，对于跨月的发票，通常不能直接作废，而需要采取开具红字发票的方式来处理。