跨月发票冲销的操作步骤通常包括以下几个环节：

确认发票信息

核对需要冲销的发票号码、开票日期、金额等详细信息。

开具红字发票

在下一个纳税期间，根据具体情况，由购方或销方开具红字专用发票。

填写红冲原因、被冲销发票的信息，并将冲销金额填写在发票开票金额上。

注明被冲销的原发票号码和开票日期，并附上原发票的副本或复印件。

税务申报与备案

红字专用发票需要在纳税申报时进行申报，并在税务部门进行备案。

冲红通知单

企业需要填写冲红通知单，内容包括原发票号码、金额、冲红日期、原因等，并加盖公章由财务部门审核。

税务机关批准

企业需向税务机关提出冲红申请，并在获得批准后才能进行冲红操作。

冲红发票