备用金的核销通常涉及以下步骤：

市中心核销

物业服务企业需向市基金中心提交核销申请。

若需再次申请备用金，应先获得业主委员会的同意，然后持相关材料到市基金中心办理划拨手续。

区中心核销

物业服务企业应向区基金中心提交核销备案材料。

备用金使用完毕后，应提供经业主委员会审核确认的备用金使用和分摊明细资料，并录入市物业专项维修资金信息管理系统。

核销流程 （以临时救助备用金为例）：

借款人部门负责人签字审核费用报销事项的真实性。

财务主管稽核费用报销事项与金额的合理性。

出纳根据批准金额核销，并办理多退少补款项。

减少备用金

可以单独收回部分资金。

或在报销时直接冲销部分备用金。

出纳工作注意事项

出纳工作需严谨细致，确保备用金核销的准确性和合规性。