食堂菜钱的入账通常遵循以下步骤：

采购食材

当食堂采购食材并支付款项给供应商时，需开具发票或收据。

采购食材的会计分录为：

```

借：应付职工薪酬——职工福利费（食堂）

贷：银行存款（或现金）

```

整理凭证

食堂工作人员将发票或收据整理，并按照会计科目分类。

财务核对

财务部门核对发票或收据无误后，编制记账凭证。

记账凭证

记账凭证包括借方、贷方科目和金额。

支付款项

出纳员根据记账凭证进行现金或银行转账支付。

账务处理

出纳员将支付凭证送回财务部门，财务部门进行账务处理，确保入账准确无误。

账务处理示例

如果发生没有发票的情况，食堂经理通知财务去监督验货，并制作汇总单及验货单，由总经理签字后入账。

账务处理示例为：

```

借：管理费用——职工福利费

贷：现金

```

税务处理

确保所有入账流程符合税务规定，避免税务上的问题。

以上步骤应严格按照财务管理制度执行，确保资金安全。需要注意的是，不同企业的具体操作可能略有不同，具体应根据企业内部的财务政策和规定进行操作