报销员工油费通常遵循以下步骤：

填写报销单

员工需填写油费报销单，详细列出加油时间、地点、金额、加油量等信息。

提供证明材料

附上加油发票和行驶记录，以证明油费支出与公司业务相关。

提交审核

将报销单、发票和行驶记录提交给财务部门进行审核。

财务核算

财务部门核算无误后，将报销款项打入员工账户。

报销额度

报销额度通常根据实际产生的油费金额确定，不得超过公司规定的车辆行驶里程所对应的油费上限。

超限处理

若因公务需要产生的油费超过规定上限，需提前向上级主管部门申请并获得批准。

报销凭证

报销完成后，员工会收到报销凭证作为记录。

账务处理

企业据实负担员工加油支出，取得发票后计入管理费用科目核算。

审批流程

根据报销金额采取一定的审批流程，对出差行驶里程及报销金额进行管控。

税务处理

正常情况下，油补需要纳入工资缴纳个税，但许多公司采用发票报销的方式。

请根据您公司的具体规定和流程执行。