金融商品转让的开票规则如下：

发票类型 ：金融商品转让只能开具增值税普通发票，不得开具增值税专用发票。

销售额计算：

销售额按照卖出价扣除买入价后的余额计算。如果出现正负差，则按盈亏相抵后的余额为销售额。

开票步骤

使用开票软件，如金税盘版，登录并选择操作员。

输入用户名、密码及口令（默认密码为123456，证书口令为23456789）。

在发票管理中选择“增值税普通发票填开”。

填写购货单位信息，并输入商品信息，如“国债转让”。

选择与金融商品转让对应的税收分类编码。

输入数量、单价、金额、备注等信息，并核对票面信息无误后打印。

注意事项

确保金融商品转让交易实际发生，具备明确的确定性。

发票内容需要精确填写，包括金融商品的具体名称、种类和转让价款，以及买方名称。

遵守国家有关法规及财税政策，确保发票的真实性和合法性。

请根据上述步骤和注意事项进行操作，并确保遵循最新的税务规定。