出纳在办理报销业务时应遵循以下步骤：

确认报销政策 ：了解公司的报销政策，包括可报销费用、标准、流程等。

检查报销单据

验证单据的真实性、准确性，包括发票、收据、合同等。

确保所有必要的信息填写完整，如费用名称、金额等。

核对报销金额

核对报销金额与单据金额是否一致。

检查是否存在重复报销或不合理的费用。

审批报销申请

出纳根据公司规定的审批流程，对报销申请进行审核。

确保流程的准确性和及时性。

记账处理

将报销金额记入公司账户，确保账目准确。

登记现金日记账或相关会计账目。

监督报销流程

监督整个报销流程，确保流程顺畅。

及时解决报销过程中的问题和纠纷。

付款操作

根据审批结果进行付款。

对于现金支付，注意保留收据或相关凭证。

注意事项

出纳在付款后最好盖上“款已付”戳子，避免重复支付。

对于预支款报销，确认是否有余款需要退回，并妥善处理。

出纳在处理报销时，应确保所有步骤都准确无误地完成，以保障企业财务的健康运行