年度反结账通常指的是在会计年度结束后，需要撤销结账操作，以便对上一年度的账目进行调整或修改。以下是反结账的一般步骤：

数据备份

在进行任何操作之前，确保对当前账套进行数据备份，以防万一。

新建年度账

进入系统管理，选择新建年度账，输入新的年度信息。

结转上年数据

在新建的年度账中，进行结转上年数据的操作，将上一年度的数据转入新年度。

反结账操作

在总账系统中，选择“期末”菜单下的“结账”功能，选择需要反结账的月份。

按下 `Ctrl + Shift + F6` 组合键，输入账套主管的口令，确认取消结账。

反记账操作 （如果需要）：

在总账系统中，选择“期末”菜单下的“对账”功能，然后按 `Ctrl + H` 组合键激活恢复记账前状态功能。

选择需要反记账的时间段，输入账套主管口令，系统将恢复至记账前的状态。

反审核操作（如果需要）：

对于已经审核的凭证，需要先进行反审核操作。

在凭证查询界面，选择需要取消审核的凭证，执行成批取消审核。

修改凭证

在恢复至记账前状态后，可以对凭证进行修改。

重新结账

完成上述修改后，重新进行结账操作。

请注意，反结账操作可能会影响会计凭证和报表的状态，因此在进行反结账之前，建议备份数据库以防数据丢失。此外，反结账的具体步骤可能因会计软件的不同而有所差异，请根据所使用的软件版本和操作指南进行操作