冲销凭证用于更正错误或取消已记账的业务，以下是使用用友软件进行冲销凭证操作的基本步骤：

1. 打开用友软件，进入财务处理模块。

2. 选择“填制凭证”功能，通常在总账或会计管理部分可以找到。

3. 创建冲销凭证，在凭证录入界面输入凭证号、选择凭证日期，并在摘要栏注明“冲销”字样。

4. 设置科目和金额，对于原凭证的借方科目，此处应输入到贷方，金额相反；反之，贷方科目输入到借方，确保借贷平衡。

5. 如果涉及原凭证的附件，记得在冲销凭证中添加对应的附件信息，以便追溯和审计。

6. 核对无误后，保存并提交冲销凭证，确保凭证已正确完成冲销。

7. 审核和记账，在审核和记账环节，再次确认信息的准确性，完成后冲销凭证即生效。

请注意，冲销凭证的记账方法与一般记账凭证基本相同，只是需要注意冲销的性质以及对账户进行的借贷方向的变化。冲销不能删除以前凭证的数据，一定要保留以前数据。