跨年发票的处理方法如下：

开具红字发票

对于 增值税普通发票，一旦跨月，无法在系统中作废，需要通过开具红字发票进行冲减处理。

对于 增值税专用发票，需要前往税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”。

红冲发票的账务处理

红冲发票的会计分录通常为：

```

借：主营业务收入

应交税费—应交增值税（销项税额）

贷：应收账款等科目

```

发票作废条件

收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月。

销售方未抄税并且未记账。

购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”或“专用发票代码、号码认证不符”。

特殊情况下的处理

如果发票已被购货方认证或销售方已抄税记账，则无法作废，必须通过红字发票纠正。

对于发票填写错误或发生销货退回，应收回原发票并注明“作废”，然后重新开具正确的发票。

电子发票的特殊处理

电子发票只能红冲，不能作废。

发票作废的流程

保存好原发票。

联系当地税务局，在税务局的指导下完成发票作废手续。

报销注意事项

准备好相关发票和单据。

按照公司的报销规定进行申请。

注意报销金额是否超出公司报销限额，以及报销的合法性。

请根据具体情况选择合适的处理方法，并确保遵循当地税务机关的规定和流程。