通用定额发票的入账流程通常遵循以下步骤：

确认收入

当企业收到通用定额发票时，应根据费用归属的部门计入相对应的费用科目中，例如管理费用、销售费用等。

如果企业取得收入时开具了定额发票，相应的会计分录为：

```

借：银行存款/库存现金/应收账款等

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税额）

```

记录发票

将定额发票的抬头、日期、金额等信息填写在财务凭证上。

将发票正本粘贴在凭证后面，并注明发票号码。

审核与录入

将凭证送交财务部门进行审核，审核无误后录入财务软件。

在财务软件中生成相应的会计分录，例如：

```

借：原材料/库存商品/应付账款等

贷：银行存款/库存现金等

```

税务处理

收到发票时，会计分录为：

```

借：应收账款 贷：主营业务收入

```

月末计提相关税金，例如营业税及其附加税费。

发票保管

交纳税金时需将原始发票留底交还给税务部门。

若发票丢失，应及时通知税务部门，逾期则按当时购买的数量交纳税金。

发票查验

可以通过全国增值税发票查验平台对新系统开具的发票信息进行查验。

请注意，定额发票入账时应以当月实际发生额作为销售收入，而不是整本使用完毕后整本入账。此外，自制发票明细表不能作为原始凭据入账，但可以作为辅助会计信息。