出纳付款通常遵循以下步骤：

审批流程

确认费用或付款事项的真实性、合法性和合理性。

付款申请单应包含付款事由、金额、收款人等信息，并由相关负责人签字审批。

支付凭证准备

准备相关支付凭证，如发票、收据、银行承兑支票、电汇单等。

确保所有凭证齐全，并按照企业规定分类整理。

支付操作

核对收款人信息、付款金额等关键信息，确保无误。

使用公司指定的支付方式，如银行转账、支票或现金。

对于银行转账，登录网银系统，选择转账功能，填写收款人信息、转账金额，并进行身份验证后提交转账申请。

若使用支票，需填写支票金额并签名，交由收款人。

若使用现金，需点清现金并确认无误后交给收款人，并要求对方签字确认。

支付记录和归档