往来核算管理主要包括以下几个方面：

应收账款管理

确认收入：根据销售订单、发货单等单据确认应收账款。

登记应收账款：及时将确认的应收账款登记入账，确保账目准确。

催收欠款：与营业员确认并催收客户的欠款。

应付账款管理

审核账单和发票：认真审核供应商提供的账单和发票。

对账：与采购部门对账，确保及时付款。

其他应收款与其他应付款管理

处理除应收账款和应付账款之外的其他应收应付款项。

往来账款对账

定期与客户、供应商进行往来账款对账，核对账目，发现并及时纠正账务错误。

往来账务处理

处理客户付款及供应商收款事务，及时录入、核对会计凭证。

报表生成

定期生成应收应付款项报表，并将其汇总上报给财务主管。

内部往来核算

处理企业各部门或子公司之间的商品或服务交易，确保交易的真实性、准确性和合法性。

往来科目设置

建立往来客户明细科目，确定客户明细账的设置原则。

往来核算管理对于保证企业财务信息的准确性、维护企业与客户和供应商之间的良好关系以及优化企业的资金流管理具有重要意义