跨月发票冲销通常指的是在发票开具的月份与需要冲销的月份不一致时，需要采取的一种会计处理方法。以下是冲销跨月发票的步骤：

开具红字发票

如果发票尚未抵扣，可以由销货方开具红字发票来冲销原发票。

如果发票已经抵扣，需要由购方在开票系统中开具红字增值税专用发票信息表，并上传至国税局服务器。

信息核对

核对需要冲销的发票票面信息，确保信息准确无误。

税务处理

根据不同情况，可能需要到税务局填写相应的报备单或获取红字发票通知单。

账务处理

在账务处理时，将原错误的收入以红字形式冲减。

重新开具发票

根据实际情况重新开具一张新的发票，并注明“作废原发票号码”。

提交发票

将新开具的红字发票和作废的原始发票一同提交给相关单位或人员，以便对账和处理。

请注意，具体的操作步骤可能因地区、税务规定及开票软件的不同而有所差异。务必遵循当地税务机关的规定和流程进行操作。