出口发票重开的步骤通常包括以下几个要点：

作废原发票

使用电子发票工具将出错的发票作废。

如果是纸质发票，需要收回原发票并注明“作废”。

准备重开发票信息

填写原发票的所有必要信息，包括原发票号码、开票日期、购货方名称、原发票代码及号码、原发票金额及税额等。

重开发票

在重开发票正面注明“重开”字样，并记录重开原因。

在重开发票的项目栏填写“本票重开”字样，并填写销售方等信息。

在重开发票背面备注栏记录重开发票的必要信息，如重开原发票代码及号码、重开原发票金额及税额等。

提交重开申请 （如果适用）：

如果是纸质发票，需要将原发票和重开发票的复印件封装好，寄给税务机关。

如果是电子发票，需要登录发票管理平台，按照规定的流程进行重开。

审核和记录

在重开发票前，进行必要的检查以确保发票的完整性。

在重开发票后，记录相关信息以供出口发票审核使用。

申报退税（如果适用）：

如果出口已经正式申报，除了重开发票外，还需要在出口退税申报系统中做负数冲减，再重新录入正确的发票号信息进行申报。

请注意，重开发票的具体流程可能因地区或具体情况而有所不同，建议咨询当地税务机关或专业税务顾问以获得准确指导