当您在报税时遇到负数的情况，通常这是由于冲销了之前的正数发票或发生了退货、折让等情况。以下是处理这类情况的步骤：

填写销项负数发票

如果您开具了销项负数发票，在申报时，在专票或普票栏填入销项负数金额。

在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数，使得当期申报金额为零。

填写增值税纳税申报表附表（一）

如果存在销售收入是负数的情况，在对应税率的专用发票销售额中填写负数（如果销项负数发票为普票，填写在开具其他发票销售额里）。

在未开具发票销售额里填写相应金额的正数，使得该行销售额合计数为0。

处理负数发票

负数发票是对往月发票的冲抵，在报税时，在增值税纳税申报表附列资料（一）中填入红字发票金额。

如果负数发票大于当月正常收入，用红字收入减去正常收入，并以负数填写。

更正申报和退税

财务人员准备齐全退税资料后，去税务局办税大厅申请更正申报并办理退税。

准备更正后的申报表、相关发票、营业执照、公章等资料。

注意事项

确保在增值税纳税申报表上如实填写负数。

如果负数发票大于当月正常收入，需要特别注意负数的处理方式。

请根据您的具体情况选择合适的处理方式，并确保遵循相关税法规定。