反结账到上一年通常涉及以下步骤：

备份数据：

在进行反结账操作之前，确保备份当前会计数据，以防数据丢失。

关闭当前会计期间：

在系统设置中关闭当前会计期间，防止进行新的会计操作。

打开上一年度的会计期间：

在系统设置中打开上一年度的会计期间，以便对上一年度的数据进行操作。

修改数据：

在会计科目中找到需要修改的数据，并进行修正。

重新计算：

完成数据修改后，重新计算所有会计数据，确保数据的准确性。

重新生成报表：

重新生成所有会计报表，确保报表数据正确。

重新进行年结：

完成所有操作后，重新进行年结，将上一年度的会计数据进行封存。

请注意，反结账操作可能会影响会计凭证和报表的状态，但不会影响已经批准的凭证。反结账完成后，可以继续进行下一年度的会计操作。

如果您使用的是特定的财务软件（如用友、金蝶等），可能需要遵循该软件的具体操作指南。例如，在用友T3中，您可以通过“财务管理”->；“结账管理”菜单进行反结账操作。

请根据您使用的具体软件版本和操作界面，查找相应的反结账指南或联系软件技术支持获取帮助