对于去年未入费用现在拿来报销的情况，您可以遵循以下步骤进行报销：

核对发票内容

确保发票信息准确无误，包括税号、销售方名称、货物明细等。

整理报销单

将发票信息整理到报销单中，并对应报销金额。

提交审核

将发票和报销单一并提交给财务部门进行审核。

财务处理

财务部门根据提供的报销单和发票，进行费用支付。

此外，如果是收入发票，会计处理为：

```

借：应收账款等科目

贷：以前年度损益调整—主营业务收入

应交税费—应交增值税（销项税额）

```

如果是费用发票，会计处理为：

```

借：以前年度损益调整—管理费用等科目

贷：库存现金等科目

```

对于跨年度的费用报销，需要注意以下几点：

会计上要求收入与成本费用的配比，因此费用报销应尽量在费用发生的会计期间进行。

如果财务制度允许，去年的发票也可以在今年报销，但必须是为企业生产经营所发生的费用。

对于增值税发票，存在认证期限，超过期限可能会影响进项税额的抵扣。

请根据您公司的具体财务制度和规定进行操作，并咨询专业的会计或财务人员以获得更详细的指导