制作日账表，无论是现金日记账还是银行存款日记账，都可以遵循以下步骤：

创建表格

打开Excel或WPS表格，创建一个新的空白表格。

设置表头

在第一行输入表头，通常包括日期、摘要、借方、贷方和余额。

格式化表格

调整列宽，确保可以输入足够多的文字和数字。

可以合并单元格，将表头居中显示。

给表格添加边框，使表格更加清晰易读。

输入数据

从第二行开始，按照日期顺序输入每一笔交易的详细信息。

对于现金和银行存款类科目，余额计算公式通常是：余额 = 前一日余额 + 借方金额 - 贷方金额。

使用公式（可选）：

如果需要，可以使用Excel的公式功能进行自动计算，如使用SUM函数计算总收入或总支出。

美化表格（可选）：

可以使用条件格式、图表等功能美化表格，提高阅读体验。

数据保护与分享（可选）：

使用密码保护功能确保数据安全，并通过分享功能与他人协作。

定期备份与更新（可选）：

对于重要的日报表，定期备份至云端或本地，确保数据的安全可靠。

请根据实际需要调整上述步骤，确保日账表准确反映了企业的财务活动。