红字冲销凭证的登账步骤如下：

确认冲销原因：

在红字冲销凭证上注明冲销的原因。

填写冲销分录：

在借方或贷方填写与原凭证相同的科目和金额，但金额用负数表示。

冲销原分录：

在账簿上找到原凭证发生科目的余额，用红字以负数重新记录，注明“红冲”字样和冲销凭证号。

核对冲销金额：

确保冲销金额与原分录金额相等，以保持账目准确性。

记录冲销信息：

在账簿的相应栏目中，将原错误记录的金额划掉，注明“红字冲销”，并记录冲销后的金额。

保存和打印：

保存冲销凭证，并在必要时打印出来作为记录。

请确保在进行红字冲销操作时，遵循会计原则和规定，保证账目的正确性和完整性