美国的养老金体系主要由以下几部分组成：

联邦社保基金（OASDI）

这是美国最基本的养老保险制度，为老年人、残疾人和遗属提供基本生活保障。

采取现收现付制度，即当前工作的一代人缴纳社会保险税来支付当前退休者的福利。

雇主养老计划（如401K）

由雇主提供给雇员的退休储蓄计划，允许员工将一定金额的工资预留并投资于股票、债券等资产。

401K计划中，员工和公司都可以缴纳一定比例的资金，通常员工缴纳的部分在税前或税后进行投资。

个人养老金账户（如IRA）

个人自愿参加的退休储蓄计划，允许个人将收入的一部分用于退休储蓄。

IRA有传统IRA和罗斯IRA两种形式，提供税收优惠。

其他私人年金计划

包括由企业自愿建立的养老金计划，政府提供税收优惠措施鼓励雇主为雇员建立私人年金计划。