定额发票的入账处理遵循以下步骤：

核对信息：

首先核对定额发票的抬头、日期、金额等信息是否准确无误。

记账凭证：

将发票信息填写在财务凭证上，并将发票正本粘贴在凭证后面，注明发票号码。

会计分录：

根据费用归属的部门，将发票金额计入相应的费用科目或收入科目。例如：

销售业务：借：应收账款/银行存款/库存现金等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

采购业务：借：管理费用/销售费用/库存商品等 贷：银行存款等

审核流程：

将记账凭证及相关原始凭证提交给会计审核签字，并由出纳人员办理入账手续。

财务软件录入：

在财务软件中生成相应的会计分录，并确保发票金额与实际支出相符。

税务处理：

对于税务部门，需要结合定额发票内容和相关税法条款，将应交税额记录在借方，抵扣和减免税款记录在贷方。

请确保所有操作符合当地财务会计规定和税务法规。如有疑问，请咨询专业的会计师或税务顾问