报销发票的会计处理通常包括以下几个步骤：

收集报销单据

收到员工或相关人员的报销单据，包括发票、收据、报账单、审批单等。

核对与登记

核对报销单据的真实性和合法性，确保费用符合企业内部管理制度和财务规定。

将发票信息按类别登记，如差旅费、办公费、通讯费等，并记录在发票登记簿中。

账务处理

根据报销单据的科目分配和数量进行会计分录，并记录在会计凭证中。

对于一般纳税人企业，取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。

账务处理示例（如办公用品购买）：

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借：管理费用-办公费

应交税费-应交增值税（进项税）

贷：银行存款

```

审批付款

财务部门根据会计凭证信息和报销单据的真实性，审批并发放相应的报销款项。

存档与记录

将原始发票及报销单存档以备后续审核。

将报销记账凭证和发票记入有关账簿，完成相关账务处理。

发票认证（如适用）：

如果是增值税发票，需要到税务局进行认证，以便进行进项税抵扣。

请确保所有步骤都符合相关会计原则和法规要求。