不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。不良贷款的划分通常遵循以下标准：

逾期贷款

借款合同到期未能归还的贷款。

一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。

呆滞贷款

逾期超过一定年限（如两年）仍未归还的贷款。

或者虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已停止、项目已停建的贷款。

呆账贷款

借款人依法宣告破产、死亡或失踪，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款。

借款人遭遇重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款。

贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款不足以补偿抵押、质押贷款的部分。

经国务院专案批准核销的贷款。

不良贷款的分类方法在不同国家和地区可能有所不同，但通常包括逾期、呆滞和呆账贷款。在中国，不良贷款通常按照五级分类制度进行划分，即正常、关注、次级、可疑、损失。其中，次级、可疑、损失三类贷款被统称为不良贷款