发票不抵扣的处理方法主要包括以下几种情况：

销项税额不足抵扣进项税额

将剩余的进项税额结转至下期继续抵扣。

实际进项税额不足

按实际情况报税，避免使用其他不当方式补充进项，以免受到行政处罚或负刑事责任。

免征项目

不得开具增值税专用发票，因此无法进行抵扣。

客户要求扣款开具增值税发票

未开具发票的可在同一张发票上开具，已开具的则需开具红字发票。

账务处理

收到发票不抵扣时，可先做估价入账，并在“应交税费”科目下增设“待抵扣进项税额”明细科目。

月底时，使用红字分录冲销之前入账的待抵扣进项税额，然后按发票实际内容做账。

逾期未抵扣的发票

新发票替换：作废原发票并重新开具新发票。

原发票补抵：开具“补抵发票”，记录原发票号及补抵报告日期。

发票勾选错误

可在税务数字账户的“不抵扣勾选”模块进行查询，并对已认证为“不抵扣勾选”的发票进行撤销勾选操作。

发票种类问题

除特定类型的发票外，其他普通发票无法在税务数字账户进行勾选。

请根据具体情况选择合适的处理方法，并注意遵循最新的税法规定和会计政策。如有疑问，请咨询专业的税务或会计顾问