退货时的财务处理通常包括以下几个步骤：

确认退货事宜 ：核对客户提出的退货申请与真实交易信息是否一致。

审核退货申请：

确认客户退货的理由和条件，以及是否符合退货政策。

处理退款账务

如果客户要求退款，应及时将钱存入客户指定的银行账号。

对于尚未确认收入的售出商品发生销售退回，将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”科目。

对于已确认收入的售出商品发生退回，一般应在发生时冲减当期销售商品收入，同时冲减当期销售商品成本。

录入退货账务信息：

记录客户的收货信息、退货信息，以便进行后续核对和汇总。

会计对账确认：

通过会计对账来确认账务的正确性。

报表生成：

根据上述步骤，汇总退货、退款等相关信息，并生成报表进行备查和审计。

库存处理：

实物库存需要将货物从销售货品中除去，并记录库存数量。

开具红字发票：

如果原发票已开具，需要办理“退货证明”并由供方开具红字发票以冲销原发票。

保护客户隐私和权益：

确保每一次退货退款的流程合理，避免客户之间出现纠纷。

请根据具体情况选择合适的会计处理方法，并遵循公司的内部财务制度和会计原则。