补货给客户的记账方法通常包括以下几个步骤：

确认补发原因

确定补发的原因，比如是产品质量问题、运输损失还是客户订单不符等。

调整库存记录

更新库存记录，反映补发的商品已经发出。

处理销售收入与成本

如果之前未确认收入，需要先冲销原先的分录，并结转相应的成本。

然后，根据补发的商品金额，做新的销售收入分录，并相应增加应收账款。

会计分录示例

如果之前已确认收入，则冲销原分录，并做补货分录：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税额）

借：主营业务成本

贷：库存商品

```

如果之前未确认收入，则做如下分录：

```

借：应收账款

贷：主营业务收入