心理学充电时间为您分享以下优质知识
出纳人员保管的现金库存量并没有一个统一的法律或行业规定限额,它主要取决于企业的业务量和内部财务管理规定。以下是一些参考标准:
业务量:
如果企业业务量较大,特别是涉及较多现金收取,开户行可能会核定一个较高的备用金限额。超出此限额的现金需要当日送存银行。
日常开支:
通常,出纳人员保管的现金应足够支付企业3到5天的日常零星开支。对于地理位置偏远或交通不便的企业,这个限额可以适当放宽,但最长不应超过15天的日常开支。
现金缴存:
超过一定数额(如10万元)的现金应缴存开户银行,以降低资金风险。
定期调整:
企业库存现金的限额通常每年调整一次,以适应企业运营的变化。
请根据您企业的实际情况和开户银行的具体要求来确定库存现金限额。需要注意的是,这些信息是基于过往的规定,具体数额可能会随着相关法规的更新和企业运营状况的变化而有所调整。