营运资金管理分析主要关注以下几个方面：

流动资产和流动负债

流动资产包括现金、应收账款、存货等，是企业短期内能够变现的资产。

流动负债包括短期借款、应付账款、应付职工薪酬等，是企业短期内需要偿还的债务。

资金流量表

分析资金流量表可以了解企业的资金进出情况，从而制定合理的资金管理策略。

资金周转率

反映企业资金运作的效率，是衡量企业资金管理水平的重要指标之一。

偿债能力

评估企业在面对债务时能够清偿债务的能力，及时调整资金运作策略。

供应链管理

优化资金的使用和流动，降低资金占用成本和风险。

客户关系

合理预测和安排资金周转，提高资金的使用效率和回笼速度。

营运资金管理结构分析法

分析企业资产和负债状况，确定企业的营运资金状况，并制定相应的管理策略。

现金周转周期

考虑存货周转天数、应收账款周转天数和应付账款周转天数，反映企业资金使用效率。

营运资金管理策略

包括优化资产负债结构和加强内部控制，以强化企业营运资金管理。

营运资金管理分析帮助企业优化资金运作，提高资金使用效率，降低资金成本，增强企业的抗风险能力