国外出差费用的报销通常需要遵循以下步骤和注意事项：

遵循公司政策

员工应按照公司的内部报销制度执行报销程序。

收集凭证

需要收集出差期间产生的所有费用凭证，如机票、火车票、租车费、出租车费等。

对于国外发票，可能没有国内的发票章，但应确保凭证上金额清晰、内容符合报销规定。

外币兑换

将外币发票按照发生时的实时汇率折算成人民币。

汇率的确定可以是某年某月某日的银行中间价，也可以是每个月月初、上个月末或每年年初、上年年末的银行中间价格。

入账方式

将折算后的人民币金额与其他人民币发票一样方式入账。

税前扣除

根据相关税法规定，国外出差的费用是可以税前扣除的。

其他费用

如出差补助等，可以根据公司政策直接给予人民币报销。

信任与透明度

在某些情况下，如国外对电子凭证的高度信任，员工可能凭计算机上打印的字句就能报销。

请确保所有报销流程和凭证符合当地税法规定及公司政策，若有疑问，建议咨询专业的财务人员或税务顾问