1、记账：将对公账户上的资金收支记录在账簿上，对期初数据、期中发生的资金流入与流出构成的本期收支情况进行流动账记录。

2、核对：进行银行账户科目余额与实际现金数额核对，以保证银行账户实际现金余额与账户科目余额相一致。

3、汇总：整理出期末所有银行账户的余额明细，备份报表中的余额，审核对帐单等。

4、编制：根据财务管理部门的要求，编制出银行对账报表，结构分明、足够的填写空间等。

5、签字：正确的完成了银行对账后，经过财务相关负责人的签字，以表明其看见、并经审核和核对无误后批准。拓展知识：对公账户不仅涉及到资金，还包括对公账户上可以发生的活动。在处理对公账户的活动时，除了需要考虑资金的处理，还应该考虑权限、协议等其他因素。可以通过实施一些有效控制措施，来控制各种收支，从而确保资金安全，并遵守有关法律法规。