首先管理好应收应付明细账，及时与客户对账，还得及时向客户要货款，避免坏账。

另外做到早收款晚付款。不管你是工业企业还是商业，你在这问这个的问题都不影响，都是很笼统的。

1：交接好前面的帐，哪些是死账、坏账、可追回帐。交接人确认签字，确认客户以及供应商的明细账、余额表等相关报表。

2：做好你自己的工作，所有你手里的客户以及供应商整理出来不明白的找同事或者领导问清楚，这些帐是不是可以要回的，查明原因。

3：处理好正在发生的，当有超额超期应收客户继续发生时一定要好相关工作，比如领导批准之类。

4：个人往来也要注意，就是公司同事，这个环节掌握不好压力很大的，同事关系不好比客户之前还难办。

应收账款，应付账款，主要建立好客户明细，销售方每月初要主动找购货方核对货款，核对后确定无误，购货方业务员签名：XX客户货款对账单上月结欠货款100000本月已提货款500000本月已还货款400000本月结欠货款200000这样销售方月末应收账款—XX客户结存额对购货方月末应付账款—XX客户结存额是相符的。