凭证审核是会计工作中非常重要的环节，以下是进行凭证审核的步骤：

审核原始凭证

检查票面是否有涂改痕迹，防止篡改。

确认原始凭证与本单位有无经济业务关系。

核对原始凭证名称与经济内容是否相符。

审查原始凭证的抬头，确保单位名称正确。

核对原始凭证的数字，包括金额的计算和大小写的一致性。

检查物品价格是否合理，与以往购买的同种物品价格相比较。

审查原始凭证的编号，查看是否有连号现象。

审核记账凭证

验证凭证填制的规范性，检查金额、科目、摘要等是否正确。

核实凭证的真实性，确保业务真实存在。

检查凭证的完整性，包括凭证的编号、日期、摘要、科目、金额、借贷方向等。

核对凭证的支持文件，如发票、收据、合同等是否真实存在。

核对凭证的流程和授权，确保经过适当的审批和授权。

记录和备份审核信息，包括审核人员、时间、结果等。

使用软件辅助审核

登录会计软件，进入凭证管理界面，选择审核功能。

可以进行批量审核或查找未成功审核的凭证编号。

注意事项

审核时要关注凭证的真实性、合法性、完整性、正确性。

对于不规范或不完整的凭证，要求相关人员补充或更正。

审核中发现的问题应及时处理，对于虚假或不合规的凭证拒绝接受并报告。

请根据具体情况调整审核步骤，并确保遵循公司的内部控制和会计政策。